Raadsvoorstel

                       Raadsvoorstel

Aan de gemeenteraad,

Voorstel

1. De Najaarsnota 2021 vast te stellen.
2. De begroting overeenkomstig de voorgaande beslispunten met € 2.817.000 positief te wijzigen.
3. Een aantal budgetten door te schuiven naar 2022 als de werkzaamheden niet (volledig) zijn afgerond in 2021.

Inleiding
Na de Voorjaarsnota is deze Najaarsnota de tweede rapportage over het begrotingsjaar 2021.
In de Najaarsnota zijn de financiële afwijkingen per programma aangegeven en toegelicht.
De grootste verschillen zijn:

We monitoren de budgetten goed. Toch zijn er verschillende externe factoren waar wij geen invloed op hebben, maar die wel grote gevolgen hebben voor onze budgetten, bijvoorbeeld de algemene uitkering, bijstand en bedrijfsvoering.

Beoogd effect
Volgens de Financiële verordening Berg en Dal 2021 informeren wij de gemeenteraad over de realisatie van de begroting van de gemeente over het lopende boekjaar. De Najaarsnota is de tweede rapportage over het begrotingsjaar 2021.

Argumenten
In de Najaarsnota zijn de financiële afwijkingen per programma aangegeven en toegelicht.

Algemene uitkering
De algemene uitkering is bijgesteld volgens de mei- en septembercirculaire 2021. Per saldo ontvangen we in 2021 een hogere algemene uitkering van ruim € 2,3 miljoen. Een deel hiervan werkt door naar diverse uitgavenbudgetten. Het effect op het begrotingssaldo is € 1,1 miljoen voordelig. We hebben u hierover eerder geïnformeerd met een informatienota (VB/Raad/21/01249 en VB/Raad/21/01286).

Sociaal domein
De ramingen voor het Sociaal domein hebben we geactualiseerd op basis van de realisatie tot en met augustus 2021.
Bij de huishoudelijke hulp hadden we rekening gehouden met een stijging van 7% van het aantal cliënten/uren. We zien nu dat de stijging beperkt blijft tot 2%. Dit is mede te danken aan maatregelen die voortvloeien uit het herstelplan sociaal domein en het eerder door de raad vastgestelde Koersdocument. Maar de aanbieders hebben ook te maken met personeelstekort. Dat betekent dat er soms wel een indicatie is, maar dat de hulp niet kan worden geleverd. Deze ontwikkelingen samen leiden ertoe dat we de raming van huishoudelijke hulp met € 450.000 verlagen.

In het herstelplan sociaal domein, zoals dat is opgenomen in het dekkingsplan bij de begroting 2021, hebben we taakstellende bezuinigingen opgenomen voor een aantal producten. Dat zijn de producten die daadwerkelijk door ons beïnvloedbaar zijn. Op dit moment ziet het er naar uit dat we die bezuinigingen ook daadwerkelijk realiseren:

                    Taakstelling   Realisatie   Resultaat
Ambulante begeleiding volwassenen (WMO)    € 66.000   € 304.000    € 238.000
Ambulante begeleiding jeugd            € 78.000   € 185.000   € 107.000
Jeugd met verblijf C2               € 50.000   € 71.000   € 21.000

Jeugd met verblijf is gesplitst in verschillende deelproducten. Bij de jeugdbescherming en jeugdreclassering realiseren we de bezuiniging. Maar bij de overige kosten van jeugd met verblijf is er sprake van een grote kostenstijging: € 357.000. Een groot deel hiervan (€ 171.000) betreft onze bijdrage aan de regionale verevening. Dit zijn niet beïnvloedbare kosten.

Toch is er onderaan de streep in het geheel voor het Sociaal domein sprake van een positief resultaat. De mutaties op het Sociaal domein leiden per saldo tot een positieve bijstelling van € 459.000. En zoals het er nu naar uit ziet worden de taakstellende bezuinigingen ruimschoots gehaald.

Coronacrisis
De uitbraak van het Coronavirus (COVID-19) eind februari 2020 heeft nog steeds een enorme impact op ons allemaal. Het Coronavirus heeft gevolgen voor veel beleidsterreinen van onze begroting 2021 en mogelijk voor de jaren daarna.
In 2021 hebben we via de algemene uitkering budget van het rijk ontvangen voor een aantal coronaregelingen, onder andere Tozo (Tijdelijke ondersteuning zelfstandig ondernemers), Tonk (Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten), armoedebestrijding, impuls re-integratietrajecten en lokale culturele voorzieningen. Deze budgetten zijn verwerkt in de begroting.

We stellen voor om diverse budgetten door te schuiven naar 2022
In deze Najaarsnota 2021 noemen we een aantal budgetten die we willen overhevelen naar 2022. Als de werkzaamheden in 2021 niet of niet helemaal zijn uitgevoerd, voegen we het restant van deze budgetten toe aan de reserve lopende projecten.
In 2022 zijn deze bedragen dan beschikbaar om de werkzaamheden uit te kunnen voeren. Zo heeft de onderuitputting van deze budgetten geen effect op het rekeningresultaat van 2021 en kunnen we in 2022 verder met de uitvoering van deze werkzaamheden.
Van een aantal budgetten is al duidelijk dat we deze niet (volledig) uitgeven in 2021. Deze budgetten voegen we in de Najaarsnota al toe aan de reserve lopende projecten. Deze zijn benoemd bij de diverse programma’s.
De overige over te hevelen budgetten staan in de Najaarsnota vermeld onder het kopje Financiële begroting/ overhevelen budgetten. Deze overheveling verwerken we bij de jaarrekening 2021.

Kanttekening
We rapporteren naar de stand van medio oktober 2021
De informatie in deze Najaarsnota is gebaseerd op de informatie per medio oktober 2021. Naast deze mutaties blijven zich allerlei ontwikkelingen voordoen die nog kunnen leiden tot mee- en tegenvallers voor 2021. Deze verwerken we dan in de jaarrekening 2021.

Financiële onderbouwing

Welk financieel beeld laat de Najaarsnota zien?

De op 5 november 2020 vastgestelde begroting 2021 toonde een begrotingssaldo van € 2.192.000 negatief (inclusief 1^e begrotingswijziging). Op 15 juli 2021 heeft de gemeenteraad de Voorjaarsnota 2021 vastgesteld. De mutaties tot en met de Voorjaarsnota waren € 461.000 nadelig. Daarmee kwam het begrotingssaldo na de Voorjaarsnota uit op € 2.653.000 nadelig. De algemene regel is dat we begrotingstekorten uit de algemene reserve halen en begrotingsoverschotten aan de algemene reserve toevoegen.

Volgens genomen besluiten en de ontwikkelingen en afwijkingen die in deze Najaarsnota zijn vermeld stellen we het begrotingssaldo nu met € 2.817.000 voordelig bij.
Het begrotingssaldo komt daarmee op € 164.000 voordelig.

De Najaarsnota laat het volgende Financieel Meerjarenperspectief (FMP) zien. Zie onderstaande tabel. Vanaf 2022 is aansluiting gezocht bij de Programmabegroting 2022.

De algemene reserves laten na de mutaties uit deze Najaarsnota het volgende verloop zien.

In deze stand zijn de begrotingssaldi van de Najaarsnota 2021, de Begroting 2022 en de Meerjarenbegroting 2023-2025 verwerkt.

Communicatie
De webversie van de Najaarsnota 2021 is te lezen via http://programmavan.bergendal.nl/.

Aanpak/uitvoering
Na vaststelling van de Najaarsnota 2021 zenden wij deze naar de provincie, zodat zij op de hoogte is van de (financiële) ontwikkeling van onze gemeente. In de Najaarsnota lichten we de voortgang van de uitvoering per onderwerp toe.

Burgemeester en wethouders

Bijlagen digitaal ter inzage

• Najaarsnota 2021

Bijlage ter inzage griffier

De raad van de gemeente Berg en Dal;

gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 9 november 2021;

overwegende dat in de Najaarsnota de nu te verwachten mutaties in de begroting 2021 naar de stand van oktober 2021 zijn verwerkt

b e s l u i t  :

1. De Najaarsnota 2021 vast te stellen.
2. De begroting overeenkomstig de voorgaande beslispunten met € 2.817.000 positief te wijzigen.
3. Een aantal budgetten door te schuiven naar 2022 als de werkzaamheden niet volledig zijn afgerond in 2021.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Berg en Dal
op 16 december 2021,

De raadsgriffier,         De voorzitter,